内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] - 内控存在不能防错和发现错报可能性[6] - 据审计结果推测未来内控有效性有风险[6]