业绩相关 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司在内部控制评价报告基准日保持有效财务报告内部控制，无非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[14] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[14] 内控标准 - 与利润表相关，错报金额小于营业收入1%且不超2000万元为一般缺陷[18] - 与利润表相关，超过营业收入1%但小于2%且不超3000万元为重要缺陷[18] - 与利润表相关，超过营业收入2%且超3000万元为重大缺陷[18] - 与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%且不超2000万元为一般缺陷[19] - 与资产管理相关，超过资产总额0.5%小于1%且不超3000万元为重要缺陷[19] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失≤500万元[20] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失＞500万元且≤1000万元[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失≥1000万元[20] 未来策略 - 深化公司及子公司治理结构优化，明确权责边界[22] - 完善子公司决策机制，加强重大事项审批和监督[22] - 强化对子公司人力资源管理，制定统一政策和标准[22] - 完善信息共享平台，加强子公司信息收集、整理和分析[23] - 全面梳理评估现有内部控制制度，排查漏洞并完善[23] - 加强全体人员证券法律法规和公司制度培训[24] - 加强内部控制关键岗位人员培训与教育[24]