内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额95.25%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额97.53%[4] 管理体系建设 - 公司建立科学高效、分工制衡的法人治理结构[6] - 公司下设企业规划管理部、财务管理部等部门[8] - 公司建立完善的人力资源管理制度体系[9] - 公司形成并修订《汉威文化法典》[9] 风险与制度管理 - 公司完善风险管理机制，加强重大风险应急管理[10] - 公司各项交易业务按金额和性质采取不同授权审批流程[10] - 公司严格按会计准则开展会计工作，核算基本信息化[12] - 公司实行统一集中管理制度，涵盖资金、销售、采购等[13] - 公司实行全面预算管理，严格执行年度预算[14] - 公司制定多项制度保证信息披露合规[14] - 公司制定募集资金使用管理办法，专款专用并披露信息[14] - 公司完善法人治理结构，确保内审等部门行使监督职权[15] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准：利润总额潜在错报重大缺陷为错报≥利润总额5%等[18] - 非财务报告内控缺陷评价定性标准包括企业财报可能被出具否定意见等[18] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准：重大缺陷损失金额≥资产总额1%等[19] 评价结论 - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大缺陷[19] - 董事会认为公司内控体系符合经营管理发展需求[20] - 监事会认为公司内控体系规范、合法、有效[20] - 独立董事认为公司内控自评报告真实客观[21] - 截至2024年12月31日，公司内控体系基本健全，无重大影响信息[22] - 公司内部控制将随规范实施、环境变化等改进完善[22]