内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 内部控制缺陷 - 未发现财务报告内部控制重大缺陷[3] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[44] 内部控制制度 - 公司建立独立董事制度并在董事会下设多个委员会[5] - 公司制定《内部审计制度》等内部控制规章制度[8] - 公司实行劳动合同制并规范人力资源管理[9] - 公司建立系统有效的风险评估体系[10] - 公司建立财产日常管理制度并有效执行，采取多种措施保障资产安全[17] - 公司实施全面预算管理制度，各部门按规定进行预算工作[18] - 公司建立并实施绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬及职务调整依据[21] - 公司制定关联交易管理制度，报告期内日常经营关联交易合法合规[22] - 公司制定募集资金管理制度，报告期内募集资金存放和使用合规[23] - 公司制定会计和财务管理制度，账务系统电算化处理，严格管理现金、账户等[24] - 公司制定销售与收款循环相关制度，明确各环节工作流程，避免坏账[26] - 公司合理设置采购岗位与流程，明确各环节控制措施，与供应商定期对账[27] - 公司建立信息沟通制度，利用网络平台保障信息传递，重视外部信息沟通[31] - 公司内部监督通过多方面进行，建立独立董事和内部审计制度[32] 内部控制评价 - 自评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[4] - 公司依据相关法规开展内部控制评价工作[40] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：潜在错报≥上一年度末净资产1%为重大缺陷，≥0.3%且＜1%为重要缺陷，＜0.3%为一般缺陷[40] - 财务报告内控缺陷重大定性标准含董监高舞弊等4种情况[40] - 财务报告内控缺陷重要定性标准含当期财报存在重要错报等2种情况[41] - 非财务报告内控缺陷定量标准：财产直接损失≥上一年度末净资产0.5%为重大缺陷，≥0.25%且＜0.5%为重要缺陷，＜0.25%为一般缺陷[42] - 非财务报告内控缺陷重大定性标准含违犯法规等7种情况[42] 其他事项 - 报告期内公司无其他需说明的内控相关重大事项[45]