业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入132,851.85万元，铁路车辆安全检测及检修系统等四类业务收入及占比分别为26,526.74万元（19.97%）、57,071.39万元（42.95%）、45,933.86万元（34.58%）、3,319.86万元（2.50%）[6] - 2024年末公司存货账面价值138,127.49万元，占资产总额的比例为45.31%[7] - 2024年末在产品、库存商品、发出商品账面价值及占存货账面价值比例分别为117,307.73万元（84.93%）、9,802.53万元（7.10%）、7,626.79万元（5.52%）[7] 财务数据 - 货币资金期末余额为216,522,631.87元，上年年末余额为214,465,098.75元[151] - 应收票据期末余额为25,561,749.18元，上年年末余额为27,042,497.93元[153] - 应收账款期末账面余额为707,321,356.88元，账面价值为627,473,534.66元[158] - 应收款项融资期末余额7,345,906.43元，上年年末余额5,648,000.00元[165] - 预付款项期末余额42,229,202.18元，1年以内占比66.47%，上年年末余额85,908,951.66元[167] - 其他应收款期末余额9,910,963.64元，上年年末余额18,910,997.25元[169] - 存货期末账面余额为13.99亿美元，上年年末为15.94亿美元，期末账面价值为13.81亿美元，上年年末为15.75亿美元[178] - 合同资产期末账面余额为3366.25万美元，减值准备为266.62万美元，账面价值为3099.63万美元；上年年末账面余额为4811.91万美元，减值准备为191.35万美元，账面价值为4620.56万美元[180] - 其他流动资产期末余额为398.20万美元，上年年末余额为2626.26万美元[184] - 投资性房地产期末账面原值为3.17亿美元，上年年末为2.99亿美元；期末累计折旧为2252.38万美元，上年年末为1468.59万美元；期末账面价值为2.95亿美元，上年年末为2.84亿美元[185][186] - 固定资产期末余额为2.23亿美元，上年年末为2.31亿美元[187] - 使用权资产期末余额为67,499,397.83元，其中房屋及建筑物66,978,941.80元，机器运输办公设备520,456.03元[190] - 无形资产期末账面原值为170,692,582.56元，期末账面价值为130,676,214.31元[192] - 长期待摊费用期末余额为7,279,556.39元，其中装修费7,257,295.67元，租入固定资产改良支出22,260.72元[193] - 未经抵销的递延所得税资产期末可抵扣暂时性差异合计179,644,475.01元，递延所得税资产合计26,946,671.27元[194] - 未经抵销的递延所得税负债期末应纳税暂时性差异合计23,505,632.01元，递延所得税负债合计3,525,844.79元[195] - 以抵销后净额列示的递延所得税资产期末余额为23,420,826.48元[196] - 其他非流动资产期末账面价值为788,400.00元，上年年末为8,061,311.26元[197] - 所有权或使用权受到限制的资产期末余额为5,269,311.51元，上年年末为5,147,604.77元[198] - 短期借款期末余额为250,000,000.00元，上年年末为242,000,000.00元[199] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认和存货的存在性识别为关键审计事项[6][7] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等三项规定，未对财务状况和经营成果产生重大影响[139][144][145] - 增值税税率为13.00%、6.00%等多种税费税率明确[147] - 公司及部分子公司2024年度企业所得税税率及税收优惠情况明确[147][148][149][150] 业务流程 - 公司以订单销售为主，按签订合同等环节进行，依据客户验收单等确认收入[6] - 公司除少量配件外以项目归集存货成本，以安装调试后验收单作为所有权转移依据[7]