内部控制情况 - 公司于基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3,5] - 财务报告内部控制有效[3,4] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价因素[6] 评价范围占比 - 纳入评价单位资产总额占合并报表资产总额95.27%[9] - 纳入评价单位营业收入占合并报表营收总额97.42%[10] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按年度报表重要性100%、20%划分[17] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥100%[19] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为20%≤错报＜100%[19] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜20%[19] 缺陷整改 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷，已整改一般缺陷[21] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷，已整改一般缺陷[21] 保荐意见 - 保荐机构认为《2024年度内控评价报告》真实客观[23]