内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] - 2024年在重大方面保持有效内控[37] 公司治理与管理 - 建立以股东大会为最高权力机构的治理框架[7] - 明确发展战略程序[8] - 有以业绩为基础激励和考核体系[9] - 构建企业文化核心理念及落地体系[12] - 制定资金授权等管理制度[13] - 完善销售与收款管理制度[17] - 建立研发激励和全程管理体系[18] - 规范预算工作严控执行[22] 内控缺陷标准 - 从财务和非财务维度认定内控缺陷[29] - 财务报告内控缺陷定量标准按比例认定[31] - 资产总额≥50亿，资产等错报漏报重大缺陷比例1%[34] - 营收总额≥50亿，收入等错报漏报重大缺陷比例2%[34] - 利润总额≥5亿，利润错报漏报重大缺陷比例3%[34] - 资产总额≥50亿，经济损失重大缺陷比例0.5%[34] - 财务和非财务报告内控缺陷有定性标准[35]