内部控制体系 - 纳入内部控制评价范围涵盖公司经营主要方面无重大遗漏[2] - 公司已建立完整且运行有效的内部控制体系[3] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额分重大、重要、一般缺陷[5] - 非财务报告内控缺陷按经济损失金额分三类[6][7] 内控情况评估 - 报告期内公司无财务和非财务内控重大、重要缺陷[8][9] - 保荐机构认为公司内控执行好，自评报告真实客观[11][12]