内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作[6] - 公司董事会确定内部控制缺陷认定标准且与以前年度一致[7] - 公司按风险导向原则确定评价范围[12] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持财务报表相关有效内部控制[30] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[7] - 非财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[10] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[12] 制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》明确职权和决策机制[13] - 公司建立财务管理制度和独立会计核算体系[17] - 公司制定《募集资金管理制度》并开立专用账户[19] - 公司推行全面预算管理并建立《预算管理制度》[21] - 公司制定《资金管理制度》等严格管理货币资金[22] - 公司制定《固定资产管理制度》规范固定资产管理[23] - 公司制定《对外投资制度》规范对外投资行为[25] - 公司制定《对外担保制度》控制对外担保风险[26] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34]