业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的95.03%，营业收入合计占92.92%[1] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的2%或错报≥营业收入总额的2%[7] - 重要缺陷定量标准为资产总额的1%≤错报<资产总额的2%或营业收入总额1%≤错报<营业收入总额2%[7] - 一般缺陷定量标准为错报<资产总额1%且错报<营业收入总额1%[7] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[13] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[14] 制度修订 - 2024年3月及8月公司累计审议通过对多项议事规则及重大事项决策程序的修订[15] 组织架构 - 公司设置了中信事业部、建行事业部等多个部门及子公司[17] - 公司在审计与风险控制委员会下设立专门的内审部[19] 人力资源 - 公司建立和实施了包括聘用、培训等一系列人力资源政策[20] 内审工作 - 2024年公司按季度向风险和审计委员会汇报内审工作情况并监督公司经济运行等[26] - 公司2022年7月修订并通过《募集资金管理办法》，内审部按季度开展专项审计[33] 理念愿景 - 公司秉持“专注金融、用心至诚”理念和“诚信、务实、学习、创新”价值观[21] - 公司以“科技赋能金融，成就百年品牌”为愿景，以“建金融行业新生态，做金融科技引领者”为使命[21] 内控程序 - 公司建立交易授权、责任分工等多项内控控制程序[25] 财务制度 - 公司设置独立会计机构，聘用专业财会人员，制定会计核算办法和财务管理制度[28] - 公司针对货币资金收支和保管建立严格授权审批程序，执行“日清月结”盘点制度[32] - 公司建立完善资金管理制度，定期制定融资计划，控制财务风险[33] 采购制度 - 公司依据内控制度设立采购与付款相关岗位和作业程序，建立供应商准入制度[34] 项目管理 - 公司建立完善项目及预算管理体系，制定一系列项目管理制度[36] 资产管理 - 公司建立完善固定资产管理及工程项目决算程序，新增项目执行询、比、议价与公开招标，资产定期盘点[37] 预算管理 - 公司建立完善预算管理和财务分析体系，实行全员预算管理，开发监管模型提前预警，偏差时及时变更预算[38] 投资担保 - 公司建立《对外投资管理制度》，按投资额大小确定投资决策权并严格执行[39][40] - 公司制定《对外担保管理办法》，建立担保决策程序，防范潜在风险[41] 评价结论 - 公司董事会认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[42] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[42] 保荐核查 - 保荐代表人从多方面对公司内部控制合规性和有效性进行核查[42] - 保荐机构认为宇信科技现有内部控制制度符合要求，在重大方面保持有效内部控制[43] - 宇信科技《内部控制评价报告》基本反映内部控制制度建设及运行情况[43] - 保荐代表人是李凯、蔡敏，核查意见于2025年3月28日出具[44]