内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额占95.03%，营业收入占92.92%[6] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额2%或≥营业收入总额2%[10] - 重要缺陷定量标准为资产总额1%≤错报<2%或营业收入总额1%≤错报<2%[10] - 一般缺陷定量标准为错报<资产总额1%且<营业收入总额1%[10] 制度修订与治理 - 2024年3月及8月累计审议通过多项议事规则及决策程序修订[15] - 公司建立健全治理机构，董事会下设四个专门委员会[17] 部门设置与体系 - 公司设置多个部门形成内部控制体系[17] - 审计与风险控制委员会下设立内审部负责审计监督[19] 汇报与审计 - 2024年按季度向风险和审计委员会汇报内审工作情况[24] - 内审部按季度对募集资金开展专项审计[30] 资金与业务管理 - 针对货币资金收支和保管建立严格授权审批程序[28] - 建立完善资金管理制度，大额融资按规定流程申请审批[29] - 依据内控制度设立采购相关职责岗位并制订作业程序[31] - 按销售与收款业务流程特点规划岗位职责并制订作业程序[32] 风险与项目管理 - 建立持续信息收集程序开展风险识别和评估工作[21] - 建立完善项目及预算管理体系，制定一系列项目管理制度[33] 资产与预算管理 - 建立完善固定资产管理程序及工程项目决算程序，新增项目执行询、比、议价与公开招标，资产定期盘点[35] - 建立完善预算管理体系和财务分析体系，实行全员预算管理，开发监管模型提前预警[36] 投资与担保管理 - 建立《对外投资管理制度》，按投资额大小确定投资决策权[37] - 制定《对外担保管理办法》，建立担保决策程序，防范潜在风险[39] 结论与说明 - 董事会认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[40] - 截至评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响评价结论的因素[40] - 本期无需特别说明其他内部控制相关重大事项[40] 信息反馈 - 项目管理信息通过公司资源管理系统反馈到其他相关部门[34]