内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责审计内控有效性并披露非财务内控重大缺陷[4] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面有效[6] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2]