内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 缺陷界定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错漏报金额＞当期合并报表资产总额的0.5%[8] - 财务报告内部控制重要缺陷当期合并报表资产总额的0.3%＜错漏报金额≤当期合并报表资产总额的0.5%[8] - 财务报告内部控制一般缺陷错漏报金额≤当期合并报表资产总额的0.3%[8] - 非财务报告内部控制重大缺陷事项造成直接财产损失金额＞当期合并报表资产总额的0.5%[10] - 非财务报告内部控制重要缺陷当期合并报表资产总额的0.3%＜事项造成直接财产损失金额≤当期合并报表资产总额的0.5%[10] - 非财务报告内部控制一般缺陷事项造成直接财产损失金额≤当期合并报表资产总额的0.3%[10] 实际缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[13] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[14] 业务布局 - 公司立足于粤港澳大湾区，业务辐射全国，以城市轨道交通业务为核心[20] 制度建设 - 董事会下设审计委员会，审计部依法独立开展内部审计、监督工作[21] - 公司建立适合发展战略的人力资源体系，涵盖招聘、培训等多项人事管理制度[22] - 公司构建动态技术风险管理机制，降低风险事件发生率[25] - 公司依据相关规范开展风险评估，制定重大风险应对策略[26] - 公司制定《募集资金使用管理制度》等，防范资金活动风险[27] - 公司建立完善采购及付款管理制度，实行金额分级管理[29] - 公司建立全面预算管理制度，监控销售和资金预算执行情况[36] - 公司建立《募集资金使用管理制度》保证募集资金专款专用[41] - 公司建立《重大经营与投资决策管理制度》明确审批权限和决策程序[42] - 公司建立信息与沟通制度确保信息及时沟通[43] - 公司信息与沟通制度包括内部信息传递管理和反舞弊与举报管理[43] 其他情况 - 2024年报告期内，公司无重大对外担保业务，未违反相关规定[34] - 2024年公司信息披露内部控制有效执行，未发生违规情况[39] - 审计部是公司内部控制日常监督常设机构[44] - 审计部对公司内部控制体系进行独立评审并专项审计[44] - 公司内部控制涵盖经营管理、财务管理、信息披露控制等主要方面[44] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[45] - 董事长经董事会授权签名，公司盖章日期为2025年3月31日[46]