内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表100%[7] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[12] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：资产负债表错报≥资产总额5%，利润表错报≥利润总额5%[10] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额3%≤资产负债表错报＜5%，利润总额3%≤利润表错报＜5%[10] - 财务报告内部控制一般缺陷：资产负债表错报＜资产总额3%，利润表错报＜利润总额3%[10] - 非财务报告内部控制重大缺陷：资产负债表错报≥资产总额5%，利润表错报≥利润总额5%[11] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额3%≤资产负债表错报＜5%，利润总额3%≤利润表错报＜5%[11] - 非财务报告内部控制一般缺陷：资产负债表错报＜资产总额3%，利润表错报＜收入总额3%[12] 企业愿景与制度建设 - 公司提出成为全球最具影响力汽车零部件供应商愿景[20] - 建立全员考核制度，结果与薪金挂钩[21] - 按交易金额和性质划分授权层次[27] 业务管理 - 存货管理实现按月盘点[31] - 制定制度确保信息有效管理和规范披露[33][39] - 定期评价内部控制并纠正偏差[34] - 对控股子公司实行统一财务和内控标准[35] - 重大投资和对外担保遵循相应原则，截至2024年12月31日无对外担保[37] - 制定制度加强关联交易管理[38] - 形成募资业务管理制度控制风险[40][41] - 集中采购并规范采购付款业务[42] - 规范销售与收款业务[43] - 建立货币资金岗位责任制并严格授权批准[44] - 建立实物资产管理程序和制度[46] - 制定费用和人力成本预算控制成本[49][50][51] 未来展望 - 内部控制评价基准日无重大缺陷，将继续完善制度[53]