财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并财务报表对应项目超80%[5] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 财务报告重大缺陷有利润总额等潜在错报金额标准[26] - 财务报告重要缺陷有利润总额等潜在错报金额标准[26][27] - 非财务报告重大缺陷有直接财产损失金额等标准[27] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[28] 公司治理 - 公司董事会共计11人，其中非独立董事6名，独立董事5名，独立董事占比45%[7] - 公司设有股东大会、董事会和监事会，分别作为权力、执行和监督机构[6] - 董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会[7] 风险管理 - 公司建立以《全面风险管理制度》为基础的风险管理体系，报告期内未发现重大或重要风险[2] - 重点关注的高风险领域包括收入真实性、存货准确性等[5] 运营管理 - 公司对子公司重大事项监督、管理层设置等统一管理，审计部实施审计监督[15] - 公司根据年度目标编制预算方案，控制实际进度与预算目标差距[16] - 公司规范资金业务职责和审批权限，贯彻不相容职责分离原则[16] - 公司利用ERP系统控制采购业务，建立供应商准入、退出机制[16][17] - 公司规范固定资产、无形资产、存货日常管理，利用ERP系统进行物料管理[17] - 公司调整销售政策，利用ERP系统控制销售业务，控制坏账风险[19] 研发与合作 - 公司设有研发部门，采用项目管理制把控研发风险，构建校企合作机制[18] 制度建设 - 公司制定合同管理制度，通过OA系统审批合同，完善控制措施[18][19] - 公司制订《对外投资管理制度》和《对外担保管理制度》，规范投资和担保行为[19][20] - 公司制定《会计核算制度》等规范财务工作[21] - 公司修订《信息披露管理制度》加强信息披露管理[23] 其他 - 公司于2024年开始执行管培生人才储备项目[11] - 公司设置专门信息部门保障信息系统运行[22] - 公司建立多渠道举报机制及处理程序[22] - 报告期内公司不存在被控股股东等占用资金的行为[21] - 本年度公司无其他内部控制相关重大事项说明[30]