内部控制时间与范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司财务报表对应总额的100%[7] 内部控制缺陷情况 - 截至2024年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[28][29] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[30] 内部控制制度与管理 - 公司专设审计部，对董事会审计委员会负责，独立行使内部审计职权[12] - 公司制定严格资金管理制度，加强资金活动集中归口管理[13] - 公司建立完整供应商评估及准入流程，严格管控采购业务[15] - 公司规范销售行为，实现销售与收款不相容岗位分离、制约和监督[16] - 公司对募集资金使用实施严格审批，确保专款专用，无违规情况[21] 内部控制缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[23] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[27]