湖南投资集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2025]1700008 号 众环审字[2025]1700008 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了湖南投资股份有限公司(以下简称"湖南投资")2024年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、湖南投资对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是湖南投资 童事会的责任。 =、注册会计师的责任 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,湖南投资于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中国注册会计师: 时应牛 中国注册会计师: 相 乐 二〇二五年四月一日 中国 · 武汉 审计 ...