内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[3] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，已在重大方面保持有效内部控制[7] - 纳入评价范围的单位包括51家分销子公司和88家零售子公司，资产和营收占比均为100%[9] 公司治理结构 - 公司构建了完备的法人治理结构，董事会下设多个委员会[15] - 公司设置19个职能部门和两个管理平台，明确职责权限[16] - 公司设立独立审计部对经营管理等实施监督检查[17] 战略规划 - 公司制定《发展规划管理办法》，形成五年战略发展规划[18] - 报告期内公司重点更新修订十四五中后期经营发展报告[19] 风险管理 - 重点关注的高风险领域包括企业战略发展定位风险、投融资决策风险等[12] - 公司每年初结合内外部环境特点识别重大风险隐患并制定控制措施[27] - 公司季度监控年度风险分类预警监测指标和重大风险防范情况[28] - 公司月度通过经营指标分析等开展日常风险的识别、分析及评估[28] 制度建设 - 公司已建立涵盖多方面的比较完整的内部控制制度[31] - 公司制定多项制度规范对控、参股子公司的管理[34] - 公司制定关联交易管理办法，定期收集更新关联方信息，统计年度预计交易额并披露[50] 科研管理 - 公司评审10个科研项目并完善科研项目管理办法[40] 资产管理 - 公司对固定资产实行一物一码管理，每半年盘点一次[40] 信息管理 - 公司制定OA办公系统管理等制度，建立OA自动化办公等信息管理系统[46] 审计监督 - 公司审计部开展经济责任审计等专项审计工作，参与内控自我评价过程[48] 整改情况 - 截至2024年12月31日，公司自查及检查发现的偏差基本整改到位，部分制定整改计划[62] 定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为大于等于税前利润5%，重要缺陷为税前利润1% - 5%之间，一般缺陷为小于等于税前利润1%[57] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失1000万元及以上或对定期报告披露造成负面影响，重要缺陷为直接财产损失500万（含） - 1000万元或受国家政府部门处罚，一般缺陷为直接财产损失10万（含） - 500万元或受省级（含）以下政府部门处罚[59]