内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论因素[5][6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] - 涵盖公司治理、市场经营管理等业务流程[8][9] 风险领域 - 重点关注资产管理、销售及收入管理等高风险领域[9] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准一致[11][13] - 内部控制缺陷具体认定标准与以前年度一致[10] 缺陷整改 - 报告期整改财务和非财务报告相关一般缺陷[15][17] - 评价基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[15][16][17]