定期报告编制与披露 - 公司应在会计年度结束之日起四个月内编制年度报告，财务报告需审计[13] - 公司应在经董事会批准后两个工作日内向深交所报送年度报告[13] - 公司应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制半年度报告[14] - 公司应在第一季度和第三季度结束后一个月内编制季度报告[16] - 公司第一季度报告披露时间不能早于上一年度年度报告披露时间[16] 业绩预告与披露 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束一个月内业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露财务数据[16] 重大事项披露 - 重大诉讼、仲裁事项涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[24] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押或者报废超该资产的30%需及时披露[26] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生或拟发生较大变化需及时披露[27] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权需及时披露[27] - 交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上需及时披露[29] - 交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[29] - 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[29] - 交易的成交金额占上市公司最近一期经审计净资产的10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[29] - 交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[29] - 董事长、总经理、董事（含独立董事），或三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动需及时披露[27] 披露流程与责任 - 公司应在重大事件最先触及董事会或监事会作出决议等四个时点后及时履行首次披露义务[30] - 重大事件处于筹划阶段出现难以保密等情形时公司应及时披露相关情况[30] - 公司履行首次披露义务后应遵循分阶段披露原则并及时提示风险[31] - 对外发布信息需经提供信息部门负责人核对等流程[33] - 定期报告由高级管理人员编制草案，经董事会审议、监事会审核后由董事会秘书组织披露[33] - 临时报告由董事会秘书组织起草或审核，重大事项需经审议通过后披露[35] - 向证券监管部门报送的报告由董事会秘书或指定部门草拟，审核后报送并通报相关人员[35] - 重大事件信息由相关人员报告董事长和董事会秘书，经评估、审批后披露[36] - 未公开信息按规定流程流转、审核及披露，公开披露后反馈结果[38] - 公司收到监管部门文件，董事会秘书应报告董事长并通报相关人员[39] - 持有公司5%以上股份的股东等应承担信息披露义务[42] 其他规定 - 公司证券投资部信息披露文件资料档案保存期为十年[45] - 监事会对外披露违规行为应提前十天书面通知董事会[49] - 公司董事等买卖股份后2个交易日内申报并公告[53] - 公司定期报告公告前30日内董事等不得买卖股票[54] - 公司业绩预告、快报公告前10日内董事等不得买卖股票[54] - 重大事项发生至披露后2个交易日内董事等不得买卖股票[54] - 公司董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况[47] - 公司财务负责人对财务资料真实性等负直接责任[50] - 公司公告（监事会公告除外）应加盖董事会公章并报备[50] - 董事、监事和高管6个月内买卖股票收益归公司[56] - 证券投资部保管信息披露资料原件期限不少于十年[59] - 公司在定期报告披露前一个月内应避免投资者关系活动[71] - 业绩说明会等活动应网上直播并提前公告[73] - 投资者关系活动前需签署承诺书[73] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务第一责任人[58] - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人[61] - 董事等人员不得泄漏内幕信息和进行内幕交易[63] - 公司筹划重大事项可暂不披露但有时间限制[66] - 信息披露违规责任人将受处分并可能被要求赔偿[68] - 公司财务信息披露前应执行内控制度确保真实准确[76] - 公司财务负责人是财务信息披露第一负责人[76] - 公司审计部对财务管理和核算内控进行监督并报告[77] - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[79] - 制度中“以上”等含本数，“以外”等不含本数[79] - 制度由公司董事会负责制定、修改和解释[80] - 制度自股东会审议通过后生效，修改亦同[81] - 公司为上海肇民新材料科技股份有限公司[82] - 日期为2025年4月8日[82]