财务数据范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司报表营收总额100%[1] 内部控制制度 - 建立“三会一层”法人治理结构并制定议事规则[3] - 设置独立会计机构，人员分工明确且岗位牵制[13] - 建立内部财务管理制度和SAP信息系统管理规定[14] 管理沟通机制 - 各职能部门每月向主管领导汇报数据并提供分析报告[9] - 管理层每月召开总经理办公会汇总分析并布置下月工作[9] - 通过办公自动化系统实现内部管理沟通与信息共享[10] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产或营收潜在错报≥1%[23] - 重要缺陷：资产或营收潜在错报0.5% - 1%[23] - 一般缺陷：潜在错报<资产或营收0.5%[23] 内控评价结果 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[30][31] - 内控自我评价报告基准日无重大缺陷[33][34] 外部评价 - 保荐人认为公司内控符合规定[36] - 2024年度内控自我评价报告反映内控情况[36]