内部控制评估 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评估范围单位资产总额和营业收入合计占公司财务报表对应总额的100%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为资产总额潜在错报≥资产总额1%、营业收入潜在错报≥营业收入总额1%[8] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准为资产总额0.5%≤潜在错报<资产总额1%、营业收入总额0.5%≤潜在错报<营业收入总额1%[9] - 财务报告内部控制一般缺陷认定标准为资产总额潜在错报<资产总额0.5%、营业收入潜在错报<营业收入总额0.5%[9] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制执行[12] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[15] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[16] 公司治理与管理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构并制定相应议事规则[17] - 公司设立多个部门并制定相应部门及岗位职责[17] - 各职能部门每月定期向主管领导汇报当期数据信息并提供综合统计数据和分析报告[23] - 公司管理层每月召开月度总经理办公会汇总分析当月情况并布置下月工作[23] 财务与业务管理 - 公司在SAP系统中按《企业会计准则》要求设计统一的会计科目编码等[28] - 公司交易授权按交易金额和性质分为一般授权和特别授权[30] - 公司对发票等内部单据严格按编号管理并统一印制、领用、保管[32] - 审计部不定期对各业务部门工作进行独立稽核与突击检查[34] - 公司分开设立出纳、会计、稽核等不相容岗位实行钱账分管[36] - 公司依据《财务管理制度》等规范重大资金活动明确审批权限[36] - 公司制定采购相关制度堵塞采购供应环节漏洞[38] - 公司制定销售及收款相关管理制度控制销售各环节[39] - 公司制定《项目负责制度》等规范研发活动，规避研发风险[40] - 公司制定《财务管理制度》等控制成本费用[41] - 公司建立《基建工程建设管理制度》规范工程项目流程[42] - 投资筹资及对外担保按《重大投资决策管理办法》等规定审批[44] - 公司制定《关联交易决策管理办法》等确保关联交易公平公允[45] - 公司制定适合的财务管理制度规范财务报告[46] 其他情况 - 报告期内公司对外投资履行审批和披露义务，无对外担保事项[44] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[47]