内部控制 - 中审亚太认为博俊科技于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13][14] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入占公司合并报表的100%[16] - 公司制定了涵盖多方面的内部控制制度并补充完善[22] - 公司建立了完善有效的内部控制制度体系并能有效实行[23] 制度建设 - 公司建立人事管理制度和全员考核制度[31] - 公司建立授权机制和预算控制制度[33] - 公司制定《风险管理制度》应对重大风险[34] - 公司按交易划分授权和审批制度[36] - 公司建立岗位责任制度划分不相容职务[38] 运营管理 - 公司在资产安全和记录方面采取防护措施，存货按月盘点[40] - 公司利用计算机控制供产销管理过程[41] - 公司制定制度确保信息管理[43] - 公司定期评价内部控制并监督运行[44] - 公司对控股子公司实行统一财务和内控标准[45] 业务相关 - 截至2024年12月31日公司无对外担保事项[47] - 公司制定关联交易制度规范流程[48] - 公司集中采购降低成本，采购流程规范[50][51] - 公司制定销售与收款制度控制风险[52] - 公司建立货币资金岗位责任制和授权批准制度[52] 预算与薪酬 - 公司年末制定次年费用开支预算控制成本[56] - 公司年末制定下一年度人力成本预算并报管理层批准[59] - 公司制定《薪酬管理制度》《绩效管理制度》明确工资构成[59] - 公司制定《印章管理制度》规范印章使用[59] 其他 - 市场主体登记金额为3410万元[62] - 市场主体应于每年1月1日至6月30日报送公示年度报告[62]