募集资金与项目投资 - 公司本次募集资金不超过20亿元，用于三个操作系统研发项目[7] - “移固融合终端操作系统产品研发”项目总投资15亿元，拟用募资10亿元[11] - “面向云化的服务器操作系统产品研发”项目总投资12亿元，拟用募资8亿元[30] - “嵌入式操作系统能力平台建设”项目总投资3亿元，拟用募资2亿元[41] 项目收益与回报 - 三个募投项目达产后预计内部收益率分别为15.35%、14.18%、14.74%[7] - 同行业可比募投项目平均税后内部收益率约为18.66%，平均投资回报期约为5.45年[89] 用户数据 - 麒麟软件已有超8万家用户使用其操作系统，涉及多行业[55] 主营业务情况 - 2021 - 2024年1 - 9月主营业务收入呈下滑趋势，毛利率逐年上升[110][113] - 2024年1 - 9月自主软件产品收入占比36.75%，行业解决方案收入占比34.82%，服务化业务收入占比28.43%[99] 财务指标 - 公司预计2024年全年扣非归母净利润为 -6.3亿到 -5.3亿元[93] - 2021 - 2024年1 - 9月期间费用占比持续提升致营业利润减少[118] 应收账款情况 - 报告期内应收账款一年以上占比上升，周转率优于同行平均[148][154] - 2024年9月30日应收账款余额26.05亿元，坏账准备4.12亿元[145] 子公司与投资情况 - 2025年2月26日公司转让中软系统全部66%股权完成工商变更[121] - 截至回复出具日，公司不再持有迈普通信股权，中电海南研究院持股降至18%[164] 资金管理与利率 - 2024年9月30日公司在中电财务存款余额11.74亿元，贷款余额6.06亿元[190] - 中电财务存贷款利率与同期基准利率无重大差异[198] 研发投入与资本化 - 本次募投项目研发投入资本化比例为54.56%，未高于同行平均[67] - 移固融合终端操作系统产品研发资本化比例55.00%[63]