内部控制评价 - 公司对截止2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效内部控制[22] 内部控制体系 - 公司建立内部控制目标包括保证经营管理目标实现、强化风险管理等[5] - 公司建立内部控制制度遵循全面性、重要性等原则[5] - 公司建立了股东大会、董事会、监事会以及经营层等治理机构[6] - 公司明确各部门主要职责，形成内部控制体系[8] - 公司设立审计部，负责审核经营、财务及内控执行情况[8] - 公司建立人事管理制度并聘用足够人员[8] - 公司建立了与内部控制密切相关的制度规范体系[9] - 公司建立了会计核算、财务管理等内部控制管理制度[10] 控制措施与业务环节 - 公司控制措施包括不相容职务分离、授权审批等控制[10] - 公司关键业务环节包括资金管理、采购与付款等13项[12] - 资金管理遵循不相容岗位分离原则，印章保管分离，票据管理有专设登记簿[12] - 采购业务有严格管理程序，付款需审核相关凭证，预付款有审批制度[13] - 销售政策明确各环节职责权限，财务部加大合同评审等参与度[13] - 成本管理目标是控制成本、提供数据、降低费用、提高效益[14] - 资产管理有保管、处置、盘点等制度，资产转移和处置需授权审批[14] - 对外投资按金额大小由董事会、股东大会或总经理决定，有相应程序[15] 预算与子公司管理 - 公司制订预算管理制度，财务部监督并反馈预算执行情况[15] - 公司通过董事会和外派管理人员控制子公司，子公司定期报告情况[15] 未来展望 - 公司将强化内部控制、加强内部审计完善内控体系[20]