内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2][3] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产与营收占比均为100%[5] 公司制度建设 - 建立规范公司治理结构和三会制度[5] - 实行劳动合同制规范人力资源管理[6] - 构建完整企业文化体系并开展活动[7] 业务流程规范 - 制订资金、采购、销售等业务管理制度[8][9] - 制定财务报告、担保和关联交易制度[10] 信息系统保障 - 建立完善财务、业务、办公信息系统[10] 缺陷定量标准 - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷标准[13][14]