内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[8] 制度建设 - 公司建立各层级组织并明确职责[9] - 公司制订明确各层级职权等制度[10] - 公司制订明确发展战略程序办法[11] - 公司制订人力资源管理制度[12] - 公司制定规范业务流程制度[14][16][17] 标准与规范 - 公司项目管理遵从CMMI5标准[22] - 公司依据相关规范开展内部控制评价[33] - 公司区分财务和非财务报告确定缺陷认定标准[33] 财务报告内控缺陷标准 - 重大缺陷为错报≥资产总额的5%[34] - 重要缺陷为2%≤错报＜资产总额[34] - 一般缺陷为错报＜资产总额[34] 潜在错报标准 - 所有者权益潜在错报有不同等级标准[36] - 营业收入潜在错报有不同等级标准[36] - 利润总额潜在错报有不同等级标准[36] 非财务报告内控缺陷标准 - 一般缺陷为直接财产损失金额＜资产总额1%[40] - 重要缺陷为资产总额0.5%≤涉及金额＜资产总额1%[40] - 重大缺陷为涉及金额≥资产总额1%[40] 缺陷特征 - 财务报告内控重大、重要缺陷有对应特征[37] - 非财务报告内控重大、重要缺陷有对应特征[40][41] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[42]