公司结构 - 纳入合并范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表100%[3][4] - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[7] - 监事会由3名监事组成，1名为职工代表[8] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[15] - 内审部设经理1名，具备独立审计专业能力[15] - 公司下设5家全资子公司，浙江星华新能源发展有限公司于2024年09月24日注销[37] 人员情况 - 2024年12月31日公司有886名员工，硕士及以上10人，本科和大专生220人，大专以下656人[17] 制度建设 - 公司按风险导向原则确定评价范围，涵盖经营管理主要方面[3][4][5] - 公司建立规范法人治理结构和议事规则，形成职责分工和制衡机制[6] - 公司设置内部机构，合理划分职责，贯彻不相容职务分离原则[9] - 公司制定多项信息披露制度，严格履行披露义务[11][12] - 公司建立信息与沟通制度和反舞弊机制[13][14] - 公司建立《财务报告编制规定》，设独立会计机构，分工合理并实行岗位责任制[18] - 公司实施全面预算管理制度，围绕多方面管理和控制[19] - 公司制定货币资金管理制度，建立严格授权审批程序，无重大资金安全缺陷[20][21] - 公司制定筹资资金管理规定，合理确定筹资规模和结构，资金使用未严重背离计划[22] - 公司规范募集资金存放与使用，开立专用账户并签署三方监管协议[23] - 公司建立采购和付款业务制度，采购与付款控制无重大缺陷[25][26] - 公司建立销售和收款业务制度，对应收账款回收实行销售人员责任制[30] - 公司建立对外担保管理制度，股份改制以来未对合并报表范围外主体提供担保[35][36] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷可能导致错报金额≥整体重要性水平[38] - 财务报告内控重要缺陷整体重要性水平>可能导致错报金额≥实际执行重要性水平[38] - 财务报告内控一般缺陷可能导致错报金额<实际执行重要性水平[39] - 非财务报告内控重大缺陷金额在利润总额5%（含）以上[41] - 非财务报告内控重要缺陷金额在利润总额3%（含） - 利润总额5%之间[41] - 非财务报告内控一般缺陷金额在利润总额3%以下[43] - 资产总额潜在错报重大缺陷错报金额≥基准1%，重要缺陷基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷错报金额＜基准0.5%[42] - 净资产潜在错报重大缺陷错报金额≥基准1%，重要缺陷基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷错报金额＜基准0.5%[42] - 营业收入潜在错报重大缺陷错报金额≥基准1%，重要缺陷基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷错报金额＜基准0.5%[42] - 利润总额潜在错报重大缺陷错报金额≥基准5%，重要缺陷基准3%≤错报金额＜基准5%，一般缺陷错报金额＜基准3%[42]