业务范围 - 公司主要业务包括医疗服务、医药流通、康养服务、医美服务以及滋补食品[5] 内部控制 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[1] - 合并范围内的公司100%纳入评价范围[5] - 公司制定一系列内部控制制度，对风险进行识别、计量、评估与监控[9] - 报告期内未发现公司财务与非财务报告内部控制重大及重要缺陷[21][22] 组织架构 - 董事会下属四个专门委员会：战略、提名、薪酬与考核、审计委员会[7] 人力资源 - 公司实行劳动合同制，建立人力资源管理政策和流程指引[7] 审计管理 - 公司按规定设立内部审计机构，建立内部审计管理制度[7] 财务制度 - 公司制定适合的会计、内部控制和财务管理制度[10] - 财务部设置出纳、资金结算、财务管理等岗位[10] - 设立专职档案管理员岗位，对财务单据实行双人双锁管理[11] - 业务部门原始单据需在交易完成后3个工作日内移交财务部门[12] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，不同错报比例对应不同缺陷等级[17] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，不同错报比例对应不同缺陷等级[18] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[20] 业务管理 - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[12] - 公司对资产实施管理分工政策并采取措施保障财产安全完整[12] - 公司依据《关联交易管理制度》保证关联交易公平、公正、公开[13] - 公司通过委派人员等方式加强对子公司多方面管理[16]