内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司管理架构 - 设立专门审计部门，有十余名专职及多名兼职人员[8] - 实行全员劳动合同制，有系列人力资源管理制度[10] 公司目标与机制 - 使命是创新精细化工，改善生活品质，远景是成跨国企业[16] - 建立有效风险评估流程和机制[16] 资金管理 - 对货币资金收支和保管设授权批准程序，分离不相容岗位[18] - 明确现金使用范围和收支规定，制定银行存款结算程序[18] - 制定《资金管理基本制度》等内控管理制度[19] - 形成筹资业务管理制度，控制财务风险[20] 业务控制 - 建立采购与付款业务控制，优化供应商结构降成本[21] - 建立实物资产管理岗位责任制[22] - 建立全面预算体系及成本费用控制系统[23] - 制定销售政策，建立客户信用评估体系[24][25] - 建立固定资产和在建工程管理程序[26] - 建立研究与开发管理制度[27] - 建立合同审批体系[28] 财务报告 - 财务部编制财务报告，聘请会计师事务所审计[29][30] 担保与审计监督 - 2024年度除对子公司担保外无对外担保[31] - 每季度对关联交易、募集资金使用管理审计监督[34] 重要性水平 - 以利润总额的5%作为财务报表整体重要性水平[41,42,46] 缺陷界定 - 明确财务和非财务报告不同潜在错报对应的缺陷等级[42][46] - 报告期内无财务和非财务报告重大及重要缺陷[49,50]