内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 制度建设 - 建立以股东会等为基础的法人治理结构并制定多项制度[5] - 将党建工作写入《公司章程》，设党委和纪委[6] - 修订完善社会责任相关管理制度[7] - 成立碳达峰碳中和工作领导小组[8] - 执行GMP质量体系管理标准并制定生产管理制度[8] - 采购等过程通过ERP程序控制[9] 监督管理 - 审计监察部每季度跟踪监督募集资金使用并报告[11] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷分定量和定性标准[17] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量依直接财产损失定[18] 资金及其他制度 - 制定资金、投资筹资、募集资金等相关制度[11] - 制定会计核算、工程项目建设等制度[12][13] - 建立全面人力资源管理制度[13] 缺陷对应损失金额 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应损失金额不同[19] 非财务报告内控缺陷认定 - 决策重大失误等为重大缺陷，一般失误为重要缺陷[19] - 其他为一般缺陷[20]