内部控制报告 - 公司于2025年4月11日审议通过《关于审议公司<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》[1] - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额的100%[7] 内部控制制度 - 依据《企业内部控制规范体系》制定《内部控制评价工作管理办法》开展评价工作[6] - 建立科学规范的法人治理结构和内部控制管理制度[9] - 建立以内部控制为基础的风险评估体系[12] 业务控制模式 - 通过ERP系统对采购业务各环节实行有效制约[13] - 采用“以销定产、保持合理库存”的生产模式[13] - 逐级落实安全生产责任制度，每年与各部门签“安全生产目标责任书”[13] - 对销售各环节采取有效控制措施，降低坏账风险[15] 审计委员会 - 审计委员会由5名委员组成，1名独立董事为会计专业人士且任主任委员[25] 评价工作流程 - 内部控制评价工作基本流程含制定方案等环节[27] - 采用个别访谈等方法收集证据并识别缺陷[27] 缺陷认定标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷的错报金额标准[28] - 明确董事等舞弊等情形认定为财务报告重大缺陷[30] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准根据直接财产损失或潜在负面影响确定[30] 潜在错报标准 - 明确财务报告内部控制资产总额潜在错报的重大、重要、一般缺陷标准[31] - 明确财务报告内部控制营业收入潜在错报的重大、重要、一般缺陷标准[31] 总体影响水平 - 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷总体影响水平[32] 非财务报告缺陷情形 - 明确非财务报告内部控制重大、重要缺陷情形[33][34] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷及上一年度末未完成整改的此类缺陷[36] - 报告期内不存在其他可能影响投资者的内部控制信息[37] 监事会意见 - 监事会认为《2024年度内部控制自我评价报告》客观真实，同意编制[39] 备查文件 - 备查文件包括第三届董事会第七次会议决议等[40]