内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[16] 内部控制体系建设 - 公司依据《企业内部控制规范体系》等开展内部控制评价工作[15] - 公司建立科学规范的法人治理结构和内部控制管理制度[17] - 公司建立适应经营模式的组织机构[19] - 公司践行有利于可持续发展的人力资源政策[20] - 公司树立以“团结、求实、严谨、创新、敬业”为核心的企业文化[21] - 公司建立以内部控制为基础的风险评估体系[22] 审计委员会 - 审计委员会由5名委员组成，1名独立董事为会计专业人士且担任主任委员[37] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷可能导致的错报金额≥整体重要性水平[40] - 财务报告内部控制重要缺陷整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平[40] - 财务报告内部控制一般缺陷可能导致的错报金额<实际执行的重要性水平[40] - 财务报告潜在错报资产总额，错报金额≥基准1.5%为重大缺陷，0.5% ≤错报金额＜1.5%为重要缺陷，＜0.5%为一般缺陷[41] - 财务报告潜在错报营业收入，错报金额≥基准3%为重大缺陷，1% ≤错报金额＜3%为重要缺陷，＜1%为一般缺陷[41] - 非财务报告内部控制重大缺陷指考虑补偿措施和偏差率后，影响水平超资产总额3%[43] - 非财务报告内部控制重要缺陷指考虑补偿措施和偏差率后，影响水平超资产总额1%但小于3%[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷指考虑补偿措施和偏差率后，影响水平小于资产总额1%[43] 内部控制制度与平台 - 公司建立覆盖采购、销售等业务领域的ERP系统管理平台[34] - 公司制定《内部控制评价工作管理办法》规定评价程序[38] - 评价内部控制采用个别访谈、比较分析等方法[38] - 公司制定《财务管理制度》《资金活动管理制度》等财务相关制度[28] - 公司制定《对外投资管理制度》和《理财工作实施细则》管理对外投资[29] - 公司制定《关联交易管理制度》确保关联交易公正公平公开[32] 内部控制缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的此类缺陷[45] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的此类缺陷[47] - 报告期内公司不存在其他可能影响投资者决策的内部控制信息[48]