内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 公司治理 - 2024年完善公司治理及内部组织结构[4] - 建立规范管理体制及议事规则[5] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产1%或营收0.5%[13] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失>净资产1%[15] 缺陷整改 - 报告期存在1项财务报告内控重大缺陷[16] - 追溯调整2022年320万元、2023年112.35万元管理费用[16] 工程处理 - 2023年12月31日暂估1.41亿元入在建工程[16] - 计提在建工程减值准备116.65万元[16]