北方华锦化学工业股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) the state of the station of the subject of the subje the station of the sub and and the subject of 目 录 内部控制审计报告 1-2 . the state t Thornton 载|日| 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是华锦股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 致同审字(2025)第 110A011602 号 北方华锦化 ...