内部控制标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报≥2%为重大缺陷等[7] - 非财务报告内控直接财产损失≥2%为重大缺陷等[10] 内控情况 - 报告期及基准日无财务和非财务内控重大、重要缺陷[11][12][14][15][13][16] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[19] 内控工作安排 - 2024年审计部牵头评价内控有效性[16] - 聘请天健审计内控有效性[16] - 下一年按方案推进内控实施[17] 相关方意见 - 天健认为公司2024年末财务报告内控有效[20] - 保荐人认为内控符合法规及评价报告属实[21][22]