内部控制评价范围 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[9] - 涵盖组织架构、人力资源等业务[10] 高风险关注领域 - 重点关注对子公司控制、关联交易等[11] 缺陷评价标准 - 财务报告潜在错报占营收≥5%为重大缺陷[14] - 财务报告潜在错报占利润总额≥10%为重大缺陷[14] - 非财务报告损失占营收≥5%为重大缺陷[15] - 非财务报告损失占利润总额≥10%为重大缺陷[15] 缺陷情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[4][5][17][18] - 基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[17][18] 未来展望 - 下一年完善管理制度提升治理水平[18]