内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 治理结构与职责 - 公司建立“三会一层一核心”法人治理结构[8] - 董事会是内部控制最高决策机构[11] - 审计委员会是内部控制决策支持机构[11] - 监事会监督董事会内部控制实施情况[11] - 总经理办公会是内部控制执行机构[11] - 各部门是内部控制主责机构[12] - 薪酬与考核委员会负责考核董事和高管[13] 制度修订 - 修订完善多项决策制度，理清权责边界[16] - 修订采购相关制度，优化内控流程[17] - 修订销售管理办法，加强销售收款控制[18] 管理措施 - 结合固定资产管理办法，每年至少全面盘点一次[20] - 结合财务报告管理办法，加强内控，定期开财务分析会[21] - 严格执行关联交易管理规定，明确审批权限[22] 风险管控 - 关注董监高履职等12个高风险领域[24] - 制定量化风险预警监控指标[25] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按营收等比例区分[26] - 参照财务报告确定非财务报告内控缺陷标准[29] - 内控缺陷定量标准分一般、重要、重大[30] - 内控缺陷定性标准分一般、重要、重大[30] 报告情况 - 报告期内无财务报告内控重大及重要缺陷[31] - 报告期内未发现非财务报告内控重大及重要缺陷[32] - 报告期内无其他内控重大事项说明[33] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效[34] - 保荐机构认为内控自我评价报告真实客观[34]