公司治理 - 建立股东大会、董事会、监事会等治理机构，重大决策由股东大会审议，董事会在限额内决策重要事项[3] - 实行董事会领导下总经理负责制，总经理、董事会秘书由董事会聘任和解聘[4] 制度建设 - 建立人力资源管理制度体系，实行全员劳动合同制[5] - 制定资金管理相关制度，确保资金合理、高效、安全使用[7] - 制定生产与质量管理规章制度，通过ISO9001和ISO14001体系认证[8] - 制定《采购管理制度》，明确采购与付款不相容岗位分配[13] - 制定与资产相关内控制度，约束资产购置、保管、处置，跟踪库存并定期盘点[15] - 成本费用核算与管理按国家规定范围，严格审核控制支出[17] - 按创业板要求建立《信息披露管理制度》，董事长是信息披露第一责任人[20] 业务流程 - 每年底制定下一年度销售计划报董事会批准，再据此制定生产计划[11] - 对新老客户进行信用评估，制定严格坏账计提标准，坏账核销须管理层批准[11] - 对外销售产品须签订合同，履行严格审批程序，对合同实施统一档案管理[11] 内控评价 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入和资产总额潜在错报定量标准[22] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接财产损失金额定量标准[26] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29][30] 综合评价 - 东海证券认为公司建立较完善法人治理结构和内部控制体系，自评报告客观真实[33]