内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 制度建设 - 建立资金、生产质量、人力资源、采购管理等制度[9][11][13] 业务流程 - 年底制定销售和生产计划，报董事会批准[11] - 评估客户资信，制定坏账计提标准[12] - 销售业务审批、签合同、发货有严格程序[12] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价定量、定性标准[17][18][19][20] 审计安排 - 按规定聘请会计师事务所审计年度财务报告[15]