银邦金属复合材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则 银邦金属复合材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了明确银邦金属复合材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会（以下简称"委员会"）的职责，强化对公司经理层的监督， 促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，完善公司治 理机构，根据《中华人民共和国公司法》、《银邦金属复合材料股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，制定本细则。 第二条 委员会是董事会按照董事会决议设立的专门机构，主要负责审核 公司的财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。委员会对 内部审计部门的工作进行指导、协调、监督和检查。 第三条 委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围内独立行使 职权，并直接向董事会负责。 第四条 委员会在董事会领导下工作，其提案应提交董事会审查决定。 第二章 委员会的产生与组成 第五条 委员会设立三名委员，其中主任委员一名，由独立董事担任。 第六条 委员会由董事组成，委员会成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事，其中独立董事委员应当过半数，且至少有一名独立董 ...