银邦金属复合材料股份有限公司内部控制制度 银邦金属复合材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范银邦金属复合材料股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和 国会计法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门。分公司及子公司可以参照本制度建立 与实施内部控制。公司子公司要在其董事会或股东会做出决议后，及时通知公司 按规定履行信息披露义务。 第三条 本制度所称内部控制是指由企业董事会、管理层和全体员工共同 实施的、旨在合理保证实现企业基本目标的一系列控制活动。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业目标的实现。 第四条 内部控制的制订原则： 1、合法性原则。本制度的制订符合法律、行政法规的规定和有关政府监管 部门的监管要求。 2、全面性原则。本制度的制定贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 ...