财务与内控 - 审计公司认为银邦股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性进行评价[13] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[16] - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 公司治理 - 报告期内公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事[17] - 公司建立“三会一层”法人治理结构[16] 制度建设 - 公司在采购、物流等方面制定相应制度[20] - 公司建立完善人力资源制度体系[21] - 公司制定《内部审计制度》，审计部独立开展工作[21] 风险与控制 - 公司建立健全风险评估体系，识别和评估内外部风险[22] - 公司交易授权区分一般性和非常规性交易采用不同审批方式[22] - 公司建立岗位权责分工制度，分离授权审批与经办人员[24] - 公司各环节用计算机技术提高凭证和记录准确性[24] - 公司对资产采用安全防护措施，实现账实、账账相符[24] - 公司实施预算管理制度，各部门按规定进行预算工作[25] - 公司建立完整信息沟通制度，利用网络平台传递信息[26] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按利润总额和资产总额衡量[27][28] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[28] 存在问题 - 公司经营决策未按政策执行致决策失误产生较大经济损失[30] - 公司重要技术资料保管不善丢失，关键岗位技术人员流动大[30] - 公司资产保管缺失，资产遗失、贪污、挪用损失金额较大[30] - 公司重要业务缺乏制度控制，内控评价较大缺陷未整改[30] 未来展望 - 公司董事会认为内控体系满足经营需要且有效执行，无重大缺陷[31] - 公司将根据内外环境变化调整完善内控体系建设[31] 其他 - 公司登记资本为1195万元整[34]