财务内控 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为于评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[14] - 公司于评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[47] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[48] 范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100.00%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100.00%[17] 战略发展 - 公司董事会下设战略委员会，由3人组成[19] - 公司中长期发展战略聚焦铝行业完整产业链并向上下游拓展[20] 制度管理 - 2024年公司开始逐步推行全面预算管理，建立全面预算管理体系[32] - 公司对印章的内部控制执行有效[26] - 报告期内公司严格遵守《对外担保管理制度》，未发生损害公司和其他股东利益的情况[27] - 报告期内公司严格按《关联交易管理制度》履行程序和义务，未损害公司和其他股东利益[29] - 募集资金存放与管理符合规定，使用及披露无违规情形[30] - 公司会计核算和财务管理内部控制在重大方面具备完整性、合理性及有效性[31] - 公司制定完善资金管理制度，确保资金使用合规高效[33][34] - 公司制定完善资产管理制度，保障资产安全完整和财务报告数据准确[35] - 公司销售与收款的内部控制执行有效[37] - 公司信息披露按规定进行，确保内容及时、准确、完整[39][40] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额小于营业收入0.5%、资产总额0.5%、利润总额3%为一般缺陷；超过营业收入0.5%但小于1%、资产总额0.5%但小于1%、利润总额3%但小于5%为重要缺陷；超过营业收入1%、资产总额1%、利润总额5%为重大缺陷[42] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准：涉及财务信息披露重大舞弊、财务报告重大错报未被控制活动识别、编报控制程序重大漏洞[43] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准：编报控制程序有漏洞但不导致重大错报，需重视改进[44] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额小于总资产0.5%为一般缺陷；超过总资产0.5%但小于1%为重要缺陷；超过总资产1%为重大缺陷[45] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准：缺陷发生可能性高，严重影响工作效率或效果[46] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性标准：缺陷发生可能性较高，显著影响工作效率或效果[46] 其他 - 报告期内公司及子公司未发生安全生产事故和受到相关行政处罚[20] - 公司以“激情、高效、关爱”为企业价值观[22] - 公司以“共建基业长青一流企业”为愿景[22]