业绩总结 - 截至2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] 未来展望 - 2025年公司将进一步健全内部控制制度完善内控体系[42] 其他新策略 - 公司建立完善法人治理结构和内部管理控制制度[6] - 公司建立与经营模式适应的组织机构并明确职责权限[8] - 公司建立有利于可持续发展的人力资源政策[9] - 公司建立预算控制和内部审计控制制度[10] - 公司建立有效风险评估过程应对重大风险[12] - 公司建立授权控制、责任分工等控制程序[13] - 公司实施全面预算管理制度并强化预算约束[16] - 公司建立信息与沟通机制，加强信息系统控制，建立反舞弊机制[17] - 公司董事会下设审计委员会，审计部开展内部审计工作[18] - 公司建立货币资金相关管理制度，规范资金活动[20] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序，分离不相容岗位[21] - 公司制定《募集资金管理办法》，内审部和审计委员会对募集资金账户专项季度对账[22] - 公司加强采购业务风险控制，建立采购和供应商评估准入制度[24] - 公司建立销售与收款内部控制制度，对客户进行信用控制[25] - 公司建立资产管理内部控制制度，规范资产各环节管理[27] - 公司建立投资管理制度，按投资额确定决策权，分离不相容岗位[28] - 公司建立对外担保制度，明确审批权限，财务部门归口管理并建立担保流程[29] 数据相关 - 财务报告内部控制缺陷认定中总资产重要性水平为0.5%，净利润为5%[33] - 财务报告内控缺陷占整体重要性水平≥整体为重大缺陷，20%-100%为重要缺陷，<20%为一般缺陷[34][35] - 非财务报告内控重大缺陷对应直接财产损失1000万元以上，200 - 1000万元为重要缺陷，200万元以下为一般缺陷[36]