利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 委托单位： 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 审计单位： 利安达 会计师事务所 （特殊 普通合伙） 联系电话：（ 010） 85886680 传真号码：（ 010） 85886690 网 址 ： http://www.Reanda.com 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0281 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,北方稀土公司于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司（以下简称"北方稀土公 司"）2024 年 ...