内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[3] - 公司未发现非财务报告内控重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控评价结论因素[3] 公司治理结构 - 董事会下设战略等四个委员会[7] - 董事会设有三名独立董事[8] 内部控制制度 - 公司建立授权审批、职务分离等控制[11][12] - 围绕五方面确定内控评价内容[7] - 建立资金等多项管理制度[15][16][17][18][19] - 完善法人治理和内控监督制度[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥利润总额5%或资产总额0.5%[24] - 财务报告内控重要缺陷利润总额2.5%≤错报金额＜5%或资产总额0.25%≤错报金额＜0.5%[24] - 财务报告内控一般缺陷错报金额＜利润总额2.5%且＜资产总额0.25%[24] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥利润总额5%或资产总额0.5%[26] - 非财务报告内控重要缺陷利润总额2.5%≤损失金额＜5%或资产总额0.25%≤损失金额＜0.5%[26] - 非财务报告内控一般缺陷损失金额＜利润总额2.5%且＜资产总额0.25%[26] 内控缺陷情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[27] - 报告期公司不存在非财务报告内控重大、重要缺陷[28] - 2024年12月31日公司在重大方面保持与财报相关有效内控[29]