财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[2] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为给公司带来的直接损失金额≥利润总额的5%[41] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的2.5%≤给公司带来的直接损失金额＜利润总额5%[41] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为给公司带来的直接损失金额＜利润总额的2.5%[42] 公司治理与管理 - 公司建立规范公司治理结构，股东大会、董事会与监事会分别履行决策、管理与监督职能[4] - 董事会下设提名、薪酬与考核、战略和审计委员会，为董事会提供决策支持[5] - 集团按不相容职务分离等原则设置部门，形成相互制约管理体系[8] 业务与文化 - 集团专注端边侧AI SoC芯片领域科技创新[9] - 集团构建完善招聘、培养、激励程序，制定系列人力资源管理制度[10] - 集团围绕核心价值观加强企业文化建设，鼓励员工创新[11] 风险管理与控制 - 集团建立多维度风险管理体系，对决策和运营各环节进行风险评估[13] - 集团在业务活动中实行互相制约机制，实施多种控制措施保障经营目标[14] 制度建设 - 公司对资金活动集中统一管理，实施统一的投资、融资审批和资金调度统筹[20][21] - 公司制定多项制度规范固定资产、无形资产和信息资产的管理流程[22] - 公司制定采购相关制度，实现采购流程电子审批，完善委外采购内控管理[23] - 公司制定销售与收款管理制度，规范业务环节，利用信息化手段保证款项及时到账[24][25] - 公司设立研发管理部门，建立管理体系，规范研发关键控制环节[26] - 公司制定投融资相关制度，明确各流程规范和职责分工，防范投融资风险[27] - 公司制定关联交易管理制度，确保关联交易遵循公平、公正、公开原则[28] - 公司制定财务报告相关制度，配置专业财务团队，确保提供真实经营管理信息[29] 信息与监督 - 公司在核心业务领域搭建信息化平台，构建信息安全管理体系，建立外部信息沟通机制[30][31] - 公司在董事会层面下设审计委员会和内控审计部，设立监事会，开展内部监督工作[33] 未来展望 - 2025年公司将内部控制建设融入集团长期战略，构建适配架构并建立动态跟踪调整机制[43] - 2025年公司加大内部审计频次与深度，搭建内部监督反馈机制[43] 评价结论 - 报告期内财务和非财务报告未发现重大和重要内控缺陷，主要风险得到较好控制[43] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内部控制制度和执行符合要求[47]