担保定义 - 公司对外担保总额指公司对控股子公司担保与控股子公司对外担保总额之和[7] 担保核查 - 董事会每年对公司全部担保行为核查并披露结果[12] 审议规定 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审议[15] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保须股东会审议[15] - 为资产负债率超70%的对象担保须股东会审议[15] - 按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％须股东会审议[15] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保须股东会审议[15] - 对股东、实际控制人及其关联方担保须股东会审议[15] 表决规则 - 董事会审议关联人担保议案，关联董事无表决权，决议须无关联董事2/3以上通过[13] - 股东会审议关联人担保议案，关联股东不参与表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[16] 管理措施 - 财务部门是担保管理和审核部门，担保合同订立后指定责任人动态控制和跟踪[20] - 要求被担保企业提供资产抵押或质押，落实反担保措施[20] 风险应对 - 责任人关注被担保方变化并及时报告财务部门[20] - 被担保人债务到期未履行，责任人启动反担保追偿程序并通报[20] - 被担保人不能履约，债权人主张责任时，财务部门启动反担保追偿程序并通报[20] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并通报[20] - 发现被担保人丧失或可能丧失履约能力，采取措施控制风险和追偿[20] 信息披露 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务，相关人员有通报和提供资料责任[24] 违规处理 - 违反担保程序人员，董事会视情况处分并追究责任[26] 制度生效 - 本制度自股东会决议通过后生效，由董事会负责解释[24][26]