内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制设计合理、执行有效，无重大和重要缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[9] 制度建设 - 2024年修订部分内控制度条款与法律法规一致[11] - 制定多项制度保障运营，如采购、销售、资金等制度[16][17][18] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按错报与资产或营收比例划分[33] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额与资产总额比例划分[33][35] 未来展望 - 完善内部治理，提升规范运作水平，优化内控制度[37] - 强化内部监督职能，完善内控评价机制[38] - 加强预算管理制度建设[38]